Información Sobre los Beneficiarios Finales (BOI)

Por reglamento de FINCEN – Red de Fiscalización de Delitos Financieros; todas las corporaciones creadas en los EEUU deben presentar un reporte BOI.

Plazos para presentar el reporte BOI

Empresas Constituidas antes de 2024

El reporte BOI debe presentarse antes de fin de año – el 31 de diciembre de 2024

Empresas Constituidas después del 1ro de enero de 2024

Deben presentar el reporte BOI dentro de los 90 días posteriores a su incorporación.

Preguntas frecuentes en fincent.gov

¿Qué es la información sobre beneficiarios reales?

La información sobre los beneficiarios finales se refiere a la información de identificación sobre las personas que directa o indirectamente poseen o controlan una empresa.

¿Por qué las empresas tienen que reportar información sobre beneficiarios finales al Departamento del Tesoro de los Estados Unidos?

En 2021, el Congreso aprobó la Ley de Transparencia Corporativa de forma bipartidista. Esta ley crea un nuevo requisito de presentación de información sobre beneficiarios finales como parte de los esfuerzos del gobierno de EE. UU. para dificultar que los malos actores oculten o se beneficien de sus ganancias mal habidas a través de empresas ficticias u otras estructuras de propiedad opacas.

¿Qué empresas estarán obligadas a reportar información sobre beneficiarios finales a FinCEN?

Las empresas obligadas a informar se denominan empresas declarantes. Hay dos tipos de empresas declarantes:

  • Las empresas nacionales que declaran son corporaciones, sociedades de responsabilidad limitada y cualquier otra entidad creada mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o cualquier oficina similar en los Estados Unidos.
  • Las empresas extranjeras que declaran son entidades (incluidas las corporaciones y las sociedades de responsabilidad limitada) formadas bajo la ley de un país extranjero que se han registrado para hacer negocios en los Estados Unidos mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o cualquier oficina similar.

Hay 23 tipos de entidades que están exentas de los requisitos de información (véase la pregunta C.2). Revise cuidadosamente los criterios de calificación antes de concluir que su empresa está exenta.

Preparación y presentación del reporte BOI

Nuestro equipo está ubicado en el sur de Florida, trabajamos con empresas en los EEUU y en el extranjero para estar al tanto de los informes requeridos por el gobierno. Con más de 15 años de experiencia en preparación en contabilidad, impuestos, representación del IRS y servicios de nómina. ¡Puede contar con nosotros para mantener actualizados los informes de su negocio! Estamos capacitados para trabajar en todo tipo de situaciones y tamaños de empresas.

Para comenzar, envíe una solicitud de BOI utilizando el formulario a continuación o llámenos al (954) 933-1261.